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公司不相容岗位职责分离管理制度

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不相容岗位职责分离管理制度一、目的:为明确公司内各岗位的权利义务,避免因岗位设置导致部分工作出现纰漏,特制定本制度。二、适用范围本制度适用于集团总部各部门及各子公司,集团各部门及各子公司在设立岗位时需充分考虑岗位不兼容原则,并严格按照以下原则执行。三、货币资金管理岗位的职责分工如下:各公司财务机构要根据不兼容岗位相互分离、相互制约的原则,分别设置会计、出纳岗位,明确各岗位的职责和权限,做到账款分离。出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。具体要点如下:1.货币资金实物收付寄保管只能由经过授...

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